Steuerausgleich 2026: Arbeitnehmerveranlagung für 2025 – So holen Sie bis zu €1.000 zurück

Wichtiger Hinweis: Dieser Ratgeber dient ausschließlich der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Die Informationen wurden sorgfältig recherchiert, können sich jedoch jederzeit ändern. Stand: Februar 2026.

Steuerausgleich 2026: Warum sich die Arbeitnehmerveranlagung heuer besonders lohnt

Die Arbeitnehmerveranlagung für das Jahr 2025 kann ab März 2026 über FinanzOnline eingereicht werden. Mit den neuen steuerlichen Änderungen – insbesondere der Verdreifachung des Pendlereuros von €2 auf €6 pro Kilometer – können Arbeitnehmer:innen in Österreich mehr Geld zurückholen als je zuvor.

Die wichtigsten Neuerungen im Überblick:

• Pendlereuro steigt von €2 auf €6 pro Kilometer (+200%)
• Steuerfreie Grenze auf €13.539 angehoben (2025: €13.308)
• Überstundenzuschläge: Bis zu €170/Monat steuerfrei (erste 15 Überstunden)
• Sonn- und Feiertagszuschläge: Bis zu €400/Monat steuerfrei

Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2026

Stand: Februar 2026. Fristen können sich ändern.

Schritt-für-Schritt Anleitung: Arbeitnehmerveranlagung über FinanzOnline

Schritt 1: Bei FinanzOnline anmelden

Besuchen Sie finanzonline.bmf.gv.at und melden Sie sich an. Falls Sie noch keinen Zugang haben:

1. ID Austria verwenden (empfohlen) – funktioniert auch mit Handy-Signatur
2. Erstregistrierung über die Post oder das Finanzamt
3. Zugangsdaten werden per RSa-Brief zugestellt

Schritt 2: Lohnzettel prüfen

Ihr Arbeitgeber übermittelt den Lohnzettel (L16) automatisch an das Finanzamt. Prüfen Sie unter "Meine Daten" → "Lohnzettel", ob alle Daten korrekt sind.

Schritt 3: Arbeitnehmerveranlagung ausfüllen

Navigieren Sie zu "Eingaben/Anträge" → "Arbeitnehmerveranlagung" und wählen Sie das Jahr 2025.

Diese Felder sind besonders wichtig:

• Werbungskosten: Arbeitsmittel, Fachliteratur, Fortbildung
• Sonderausgaben: Kirchenbeitrag (max. €600), Spenden, Wohnraumschaffung
• Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Behinderung
• Pendlerpauschale: Kleine/große Pendlerpauschale + Pendlereuro

Schritt 4: Absenden und warten

Nach dem Absenden erhalten Sie innerhalb von 2-8 Wochen den Steuerbescheid. Die Rückerstattung wird automatisch überwiesen.

Der neue Pendlereuro 2026: So viel können Sie sparen

Mit der Verdreifachung des Pendlereuros von €2 auf €6 pro Kilometer profitieren besonders Pendler:innen mit längeren Arbeitswegen.

Wichtig: Der Pendlereuro ist ein Absetzbetrag, der direkt von der Steuerschuld abgezogen wird – nicht nur vom zu versteuernden Einkommen.

Diese Ausgaben können Sie 2026 absetzen

Werbungskosten (ohne Obergrenze)

• Arbeitsmittel: Computer, Büromöbel (anteilig bei Homeoffice)
• Fachliteratur: Fachbücher, Zeitschriften für den Beruf
• Fortbildung: Kurse, Seminare, Studiengebühren (berufsbezogen)
• Reisekosten: Dienstreisen (soweit nicht ersetzt)
• Doppelte Haushaltsführung: Bei beruflich bedingtem Zweitwohnsitz

Sonderausgaben (mit Obergrenzen)

| Ausgabe | Obergrenze 2026 | |---------|-----------------| | Kirchenbeitrag | €600/Jahr | | Spenden an begünstigte Organisationen | 10% der Einkünfte | | Steuerberatungskosten | Unbegrenzt | | Personenversicherungen (Altverträge vor 2016) | €2.920 |

Außergewöhnliche Belastungen

• Krankheitskosten: Über dem Selbstbehalt (2,5-12% des Einkommens)
• Behinderung: Pauschalbeträge je nach Grad
• Katastrophenschäden: Vollständig absetzbar
• Bestattungskosten: Bis €6.000

Familienbonus Plus: Bis zu €2.000 pro Kind

Der Familienbonus Plus ist der größte Steuervorteil für Familien in Österreich:

• Kinder bis 18 Jahre: €166,68/Monat = €2.000,16/Jahr
• Kinder über 18 (in Ausbildung): €58,34/Monat = €700,08/Jahr

Der Familienbonus Plus kann zwischen den Eltern aufgeteilt werden (50:50 oder 100:0).

Lohnsteuertabelle 2026: Die aktuellen Steuersätze

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Wer muss eine Arbeitnehmerveranlagung machen?

Grundsätzlich ist die Arbeitnehmerveranlagung freiwillig – aber fast immer lohnenswert. Verpflichtend ist sie nur, wenn Sie:

• Einkünfte über €730 neben dem Gehalt hatten
• Mehrere Arbeitgeber gleichzeitig hatten
• Einen Freibetragsbescheid falsch genutzt haben
• Vom Finanzamt zur Abgabe aufgefordert werden

Wie lange kann ich rückwirkend Steuern zurückholen?

Sie können die Arbeitnehmerveranlagung 5 Jahre rückwirkend einreichen. Das bedeutet: Im Jahr 2026 können Sie noch Steuererklärungen für 2021, 2022, 2023, 2024 und 2025 abgeben.

Was ist der Unterschied zwischen Pendlerpauschale und Pendlereuro?

• Pendlerpauschale: Ein Freibetrag, der das zu versteuernde Einkommen reduziert
• Pendlereuro: Ein Absetzbetrag, der direkt von der Steuerschuld abgezogen wird

Beide können gleichzeitig beansprucht werden, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind.

Wie hoch ist die durchschnittliche Steuerrückerstattung?

Die durchschnittliche Rückerstattung liegt bei etwa €500-1.000 pro Jahr. Mit dem neuen Pendlereuro und anderen Absetzbeträgen kann dieser Betrag 2026 deutlich höher ausfallen.

Tipps für maximale Steuerrückerstattung

1. Alle Belege sammeln: Auch kleine Beträge summieren sich
2. Pendlerrechner nutzen: Der BMF-Pendlerrechner bestätigt Ihren Anspruch
3. Spendenbelege anfordern: Nur Spenden an begünstigte Organisationen sind absetzbar
4. Arbeitszimmer prüfen: Bei mindestens 50% beruflicher Nutzung absetzbar
5. Kinderbetreuung nicht vergessen: Bis €2.300 pro Kind absetzbar

Fazit: Steuerausgleich 2026 unbedingt nutzen

Mit den Neuerungen 2026 lohnt sich die Arbeitnehmerveranlagung mehr denn je. Besonders der verdreifachte Pendlereuro bringt für viele Österreicher:innen mehrere hundert Euro zusätzlich. Nutzen Sie FinanzOnline für eine schnelle und unkomplizierte Einreichung.

Unser Tipp: Reichen Sie Ihre Steuererklärung so früh wie möglich ein – je früher Sie abgeben, desto schneller erhalten Sie Ihre Rückerstattung.

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Quellen: BMF, WKO, Arbeiterkammer Österreich. Aktualisiert: Februar 2026.